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借鉴新加坡经验 谈医保结余资金的保值增值

发布时间:2021-04-20 09:13:19    作者:    来源:中国银行保险报网

编者按:

新加坡保健储蓄计划是一种由国家强制实施的社会契约储存制度,该计划要求新加坡每个有收入的国民在年轻时就要为其终生医疗需求储蓄资金。本专题分析该计划的历史变革,借鉴其基金保值增值及购买商保的经验做法,梳理我国职工个人账户购买商保的创新实践,并提出意见。

□冯鹏程

新加坡保健储蓄计划 历史变革

在经历了20世纪70年代医疗卫生费用的急剧增长之后,新加坡政府意识到必须对过去福利型医疗保健制度进行改革。

推出背景

1983年2月,新加坡卫生部发布《国家健康计划蓝皮书》(The National Health Plan-A Blue Paper),在该报告中提出,随着经济增长放缓和人口老龄化,民众对医疗服务的需求还将增长,必须未雨绸缪,进行医疗改革。国家健康计划的目标是通过主动的疾病预防和健康生活方式的宣导,保证全民健康、积极和富有劳动能力的状态。蓝皮书提出建立保健储蓄计划(Medisave)。1984年4月,保健储蓄计划开始实施,成为世界上第一个将个人储蓄账户强制引入医疗保险制度的国家。

新加坡认为保健储蓄制度具有其他一些机制所没有的优点:一是将提高个人的责任感,提供激励机制,使人们审慎使用医疗服务,尽可能减少浪费。要求患者用自己的钱支付医疗服务,避免过度使用医疗服务的道德风险。二是解决老年人口筹资问题。随着人口老龄化,以税收、社会保险为基础的体制将变得不适应。而强制性的储蓄体制能解决这一问题,每一代人要照顾自己的医疗保健需要,不要将负担转移到下一代。

建立多层次保障体系

1990年7月,为了应付严重疾病的大额医疗费用,新加坡推出具有社会医疗保险性质的健保双全计划(Medishield)。1993年4 月,为了解决低收入弱势群体的医疗需求,政府设立保健基金 (Medifund)。

1994年7月,为提高健保双全计划的保障水平,满足部分收入较高居民的医疗需求,新加坡政府推出增值健保(Medishield Plus),由保险公司承办。2015年将健保双全计划全面过渡到终身健保计划(MediShield Life)。终身健保是强制性、全民受保、终身受保的计划,将为所有新加坡公民提供更好的医疗保障。新加坡政府要求保险公司在设计补充产品时须将终身健保涵盖在内的综合健保计划(Integrated Shield Plan),给予住进重组医院A、Bl级病房或私人医院的病人更高的保障。购买综合健保计划的保费可由本人或家人(包括配偶、子女、父母和祖父母)的Medisave账户支付, 40岁以下每年限额300新元,41-70岁每年限额600新元,71岁以上每年限额900新元。目前综合健保计划由七家保险公司承办,约有68%新加坡公民选择投保综合健保计划。

此外,新加坡于2002年推进保障长期护理的乐龄健保计划 (Eldershield)。为满足更高程度护理保障需求,2007年推出乐龄健保补充计划(ElderShield Supplements) ,保费可由本人或家人的Medisave账户支付,每人每年限额为600新元。截至2019年底,约有三分之一的乐龄健保参保人参加补充保险。2020年起乐龄健保计划过渡到终身护保计划(CareShield Life)。

高度重视保值增值工作

新加坡自1984年实施保健储蓄计划后,一直实行较高的账户记账利率,以实现资金保值增值。1984年4月至1986年2月,账户记账利率为6.5%;1986年3月至2001年9月,记账利息在2.5%~5.78%之间;2001年10月起将记账利率提高到4%;从2008年1月起,记账利率的确定方式是10年期政府债券过去12月的平均收益率的基础上加1%,并规定记账利率不低于4%。2010年1月起,新加坡允许中央公积金所有账户中的第一个6万新元资金的记账利率额外提高1%。

我国职工个人账户购买 商保的创新实践

《2019年全国医疗保障事业发展统计公报》显示,职工医保个人账户累计结存8426亿元,政策范围内实际住院费用基金支付75.6%;居民实际住院费用基金支付59.7%。一方面,基本医保的个人自付医疗费用,特别是大额医疗费用的负担还比较重,另一方面,职工医保个人账户结存余额较高,因此,近年来一些地方政府纷纷出台政策,支持个人账户余额购买商业健康保险。

早在2012年,江苏苏州、南通等地就开展探索职工可用个人账户结余资金为参保人本人及家属购买商保。如苏州原人社局《关于城镇职工医疗保险个人账户用于购买商业健康保险的通知》(苏人保医〔2012〕8号)就提出,城镇职工医疗保险参保人员个人账户往年结余金额在3000元以上、6000元以下的,往年结余金额在6000元以上的,可分别将1000元和2000元限额的个人账户资金,用于购买商业健康保险。被保险人为参保人员本人,也可以是其直系亲属。入围产品经过原保监会批准后,报苏州市人力资源和社会保障局备案。

据不完全统计,截至目前,浙江省(11地市)、山东省(16地市)、福建省(9地市)、云南省(16地市)、上海市、重庆市;及江苏苏州、扬州、南通、常州、无锡;广东深圳、中山、惠州;辽宁沈阳、大连、抚顺、辽阳、盘锦、本溪;安徽合肥;湖南长沙;广西南宁;陕西延安等13个省70多个地市相继出台文件,鼓励职工个人账户余额购买商业健康保险的创新实践,少量保费撬动大额保障,能在社会成员之间实现风险共济,放大基金的保障效能,提高医疗补偿水平。

从实际做法中,有几点共性,一是从入围产品上,一般鼓励商业医疗保险、重大疾病保险,通过与基本医保错位发展,满足多层次、多样化、多元化医疗重疾保障需求。二是使用金额上, 一些地市对个人账户结余水平提出要求,要求超出一定结余水平,才可以用超出部分购买商保,如云南允许个人账户结余超出1000元的部分都可以购买商保。沈阳市规定职工个人账户结余的50% 部分,可用于本人或者直系亲属购买商业健康保险。三是在甄选商保产品和保险公司方面,大多数地区设定以医保部门为审批方,商保公司提交产品材料后获得审批;同时,多数地区要求,商保公司与医保中心之间签署协议。四是在普惠补充医保中逐步使用。包括深圳、珠海、佛山、苏州、连云港、南通、徐州、丽水、杭州、绍兴、无锡、广州等,主要集中在广东、江苏、浙江三省。主要是这些省一般已经开展职工个账余额购买商保政策,也有少数地方为普惠补充医保,专门出台支持政策(如珠海、广州等)。从项目结果上看,通过支持个账支付保费,往往有较好的参保率。通过政府指导支持,有利于扩大广大参保群众对商保的认知,提高保障意识,扩大参保面,不仅大幅降低销售成本,提高保障效率,也有利于多层次医疗保障体系建立。比如,为深圳市基本医疗保险参保人“量身定制”、可用职工个人账户余额支付的专属医疗险,自2020年9月1日推出之后受到市民“追捧”,截至9月25日,专属医疗险累计投保已超过59万单,投保金额突破10亿元。据统计,投保人群中使用医保个人账户投保的金额占总投保金额的80%以上。

对我国职工个人账户 改革的借鉴启示

(一)强化职工个人账户基金风险共济功能

新加坡保健储蓄计划倡导“自我保障”,缺少基金风险共济功能,因此三十多年来一直改革创新,通过设立政府开展的终身健保计划和终身护保计划,及委托商保开展综合健保计划和终身护保补充计划,不断提高多层次医疗保障水平。

国家医保局《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的指导意见(征求意见稿)》,明确了个人账户改革的方向,即保留个人账户,但不再划入单位缴费;根据权益置换的原则,更多的门诊费用将被纳入医保报销范围。这与新加坡保健储蓄计划强化基金风险共济的改革方向相契合。

(二)建议鼓励职工医保个人账户结余资金可用于购买商业健康保险

允许职工个人账户余额购买商业健康保险,既尊重了个人选择性,又扩大了参保人本人及家庭的健康保障。2015年7月22日,李克强总理在国务院常务会议上说,“将社会保障的一部分资金用来购买商业保险,放大倍数优势,这是我们在医改上探索出的一条富有特色、卓有成效的新路径。”笔者认为,这既适用于城乡居民大病保险,符合新加坡保健储蓄计划的国际经验,也适用于职工个人账户余额购买商业健康保险。

(三)加快基本医保结余资金保值增值研究

目前基本医保结存基金仍执行1998年《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》。基本医疗保险基金的银行计息办法,当年筹集的部分,按活期存款利率计息;上年结转的基金本息,按3个月期整存整取银行存款利率计息;存入社会保障财政专户的沉淀资金,比照3年期零存整取储蓄存款利率计息,并不低于该档次利率水平。

根据人民银行现行的人民币存款基准利率,2015年10月后,3年期零存整取利率为1.3%(之前为1.55%),低于近年CPI(近五年平均为2%),这意味着基本医保结余资金难以实现保值增值的目标,还处于贬值状态。个人账户资金归属于个人,在取消企业划款后个人属性更强。需要给群众足够的个人财产尊重。因此,加快我国医保基金保值增值,在经济下行叠加减税降费,财政收支压力较大的背景下,显得紧迫。

笔者认为,第一步是从现在起,历年基金医保结存资金“就地转型”,从“3个月整存整取”升级为“协议存款”,根据城镇职工基本养老保险基金协议存款3.0%-3.5%的平均利率水平,医保基金协议存款利率起码可获得3.0%左右,这样至少比目前提高1.7个百分点左右,每年可增加近500亿的投资收益。同时,每年当期缴费结余的几千亿元可采取委托方式实施市场化和专业化的投资,两者相加预计很快就能超过1000亿元投资收益。第二步是逐渐将滚存结余资金归集起来实施市场化和专业化投资。关于流动性问题,无论是第一步还是第二步,地方均应留存可支付六个月的流动性,以备不时之需。

(作者系泰康养老健康保险事业部副总经理,高级经济师)


借鉴新加坡经验 谈医保结余资金的保值增值

来源:中国银行保险报网  时间:2021-04-20

编者按:

新加坡保健储蓄计划是一种由国家强制实施的社会契约储存制度,该计划要求新加坡每个有收入的国民在年轻时就要为其终生医疗需求储蓄资金。本专题分析该计划的历史变革,借鉴其基金保值增值及购买商保的经验做法,梳理我国职工个人账户购买商保的创新实践,并提出意见。

□冯鹏程

新加坡保健储蓄计划 历史变革

在经历了20世纪70年代医疗卫生费用的急剧增长之后,新加坡政府意识到必须对过去福利型医疗保健制度进行改革。

推出背景

1983年2月,新加坡卫生部发布《国家健康计划蓝皮书》(The National Health Plan-A Blue Paper),在该报告中提出,随着经济增长放缓和人口老龄化,民众对医疗服务的需求还将增长,必须未雨绸缪,进行医疗改革。国家健康计划的目标是通过主动的疾病预防和健康生活方式的宣导,保证全民健康、积极和富有劳动能力的状态。蓝皮书提出建立保健储蓄计划(Medisave)。1984年4月,保健储蓄计划开始实施,成为世界上第一个将个人储蓄账户强制引入医疗保险制度的国家。

新加坡认为保健储蓄制度具有其他一些机制所没有的优点:一是将提高个人的责任感,提供激励机制,使人们审慎使用医疗服务,尽可能减少浪费。要求患者用自己的钱支付医疗服务,避免过度使用医疗服务的道德风险。二是解决老年人口筹资问题。随着人口老龄化,以税收、社会保险为基础的体制将变得不适应。而强制性的储蓄体制能解决这一问题,每一代人要照顾自己的医疗保健需要,不要将负担转移到下一代。

建立多层次保障体系

1990年7月,为了应付严重疾病的大额医疗费用,新加坡推出具有社会医疗保险性质的健保双全计划(Medishield)。1993年4 月,为了解决低收入弱势群体的医疗需求,政府设立保健基金 (Medifund)。

1994年7月,为提高健保双全计划的保障水平,满足部分收入较高居民的医疗需求,新加坡政府推出增值健保(Medishield Plus),由保险公司承办。2015年将健保双全计划全面过渡到终身健保计划(MediShield Life)。终身健保是强制性、全民受保、终身受保的计划,将为所有新加坡公民提供更好的医疗保障。新加坡政府要求保险公司在设计补充产品时须将终身健保涵盖在内的综合健保计划(Integrated Shield Plan),给予住进重组医院A、Bl级病房或私人医院的病人更高的保障。购买综合健保计划的保费可由本人或家人(包括配偶、子女、父母和祖父母)的Medisave账户支付, 40岁以下每年限额300新元,41-70岁每年限额600新元,71岁以上每年限额900新元。目前综合健保计划由七家保险公司承办,约有68%新加坡公民选择投保综合健保计划。

此外,新加坡于2002年推进保障长期护理的乐龄健保计划 (Eldershield)。为满足更高程度护理保障需求,2007年推出乐龄健保补充计划(ElderShield Supplements) ,保费可由本人或家人的Medisave账户支付,每人每年限额为600新元。截至2019年底,约有三分之一的乐龄健保参保人参加补充保险。2020年起乐龄健保计划过渡到终身护保计划(CareShield Life)。

高度重视保值增值工作

新加坡自1984年实施保健储蓄计划后,一直实行较高的账户记账利率,以实现资金保值增值。1984年4月至1986年2月,账户记账利率为6.5%;1986年3月至2001年9月,记账利息在2.5%~5.78%之间;2001年10月起将记账利率提高到4%;从2008年1月起,记账利率的确定方式是10年期政府债券过去12月的平均收益率的基础上加1%,并规定记账利率不低于4%。2010年1月起,新加坡允许中央公积金所有账户中的第一个6万新元资金的记账利率额外提高1%。

我国职工个人账户购买 商保的创新实践

《2019年全国医疗保障事业发展统计公报》显示,职工医保个人账户累计结存8426亿元,政策范围内实际住院费用基金支付75.6%;居民实际住院费用基金支付59.7%。一方面,基本医保的个人自付医疗费用,特别是大额医疗费用的负担还比较重,另一方面,职工医保个人账户结存余额较高,因此,近年来一些地方政府纷纷出台政策,支持个人账户余额购买商业健康保险。

早在2012年,江苏苏州、南通等地就开展探索职工可用个人账户结余资金为参保人本人及家属购买商保。如苏州原人社局《关于城镇职工医疗保险个人账户用于购买商业健康保险的通知》(苏人保医〔2012〕8号)就提出,城镇职工医疗保险参保人员个人账户往年结余金额在3000元以上、6000元以下的,往年结余金额在6000元以上的,可分别将1000元和2000元限额的个人账户资金,用于购买商业健康保险。被保险人为参保人员本人,也可以是其直系亲属。入围产品经过原保监会批准后,报苏州市人力资源和社会保障局备案。

据不完全统计,截至目前,浙江省(11地市)、山东省(16地市)、福建省(9地市)、云南省(16地市)、上海市、重庆市;及江苏苏州、扬州、南通、常州、无锡;广东深圳、中山、惠州;辽宁沈阳、大连、抚顺、辽阳、盘锦、本溪;安徽合肥;湖南长沙;广西南宁;陕西延安等13个省70多个地市相继出台文件,鼓励职工个人账户余额购买商业健康保险的创新实践,少量保费撬动大额保障,能在社会成员之间实现风险共济,放大基金的保障效能,提高医疗补偿水平。

从实际做法中,有几点共性,一是从入围产品上,一般鼓励商业医疗保险、重大疾病保险,通过与基本医保错位发展,满足多层次、多样化、多元化医疗重疾保障需求。二是使用金额上, 一些地市对个人账户结余水平提出要求,要求超出一定结余水平,才可以用超出部分购买商保,如云南允许个人账户结余超出1000元的部分都可以购买商保。沈阳市规定职工个人账户结余的50% 部分,可用于本人或者直系亲属购买商业健康保险。三是在甄选商保产品和保险公司方面,大多数地区设定以医保部门为审批方,商保公司提交产品材料后获得审批;同时,多数地区要求,商保公司与医保中心之间签署协议。四是在普惠补充医保中逐步使用。包括深圳、珠海、佛山、苏州、连云港、南通、徐州、丽水、杭州、绍兴、无锡、广州等,主要集中在广东、江苏、浙江三省。主要是这些省一般已经开展职工个账余额购买商保政策,也有少数地方为普惠补充医保,专门出台支持政策(如珠海、广州等)。从项目结果上看,通过支持个账支付保费,往往有较好的参保率。通过政府指导支持,有利于扩大广大参保群众对商保的认知,提高保障意识,扩大参保面,不仅大幅降低销售成本,提高保障效率,也有利于多层次医疗保障体系建立。比如,为深圳市基本医疗保险参保人“量身定制”、可用职工个人账户余额支付的专属医疗险,自2020年9月1日推出之后受到市民“追捧”,截至9月25日,专属医疗险累计投保已超过59万单,投保金额突破10亿元。据统计,投保人群中使用医保个人账户投保的金额占总投保金额的80%以上。

对我国职工个人账户 改革的借鉴启示

(一)强化职工个人账户基金风险共济功能

新加坡保健储蓄计划倡导“自我保障”,缺少基金风险共济功能,因此三十多年来一直改革创新,通过设立政府开展的终身健保计划和终身护保计划,及委托商保开展综合健保计划和终身护保补充计划,不断提高多层次医疗保障水平。

国家医保局《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的指导意见(征求意见稿)》,明确了个人账户改革的方向,即保留个人账户,但不再划入单位缴费;根据权益置换的原则,更多的门诊费用将被纳入医保报销范围。这与新加坡保健储蓄计划强化基金风险共济的改革方向相契合。

(二)建议鼓励职工医保个人账户结余资金可用于购买商业健康保险

允许职工个人账户余额购买商业健康保险,既尊重了个人选择性,又扩大了参保人本人及家庭的健康保障。2015年7月22日,李克强总理在国务院常务会议上说,“将社会保障的一部分资金用来购买商业保险,放大倍数优势,这是我们在医改上探索出的一条富有特色、卓有成效的新路径。”笔者认为,这既适用于城乡居民大病保险,符合新加坡保健储蓄计划的国际经验,也适用于职工个人账户余额购买商业健康保险。

(三)加快基本医保结余资金保值增值研究

目前基本医保结存基金仍执行1998年《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》。基本医疗保险基金的银行计息办法,当年筹集的部分,按活期存款利率计息;上年结转的基金本息,按3个月期整存整取银行存款利率计息;存入社会保障财政专户的沉淀资金,比照3年期零存整取储蓄存款利率计息,并不低于该档次利率水平。

根据人民银行现行的人民币存款基准利率,2015年10月后,3年期零存整取利率为1.3%(之前为1.55%),低于近年CPI(近五年平均为2%),这意味着基本医保结余资金难以实现保值增值的目标,还处于贬值状态。个人账户资金归属于个人,在取消企业划款后个人属性更强。需要给群众足够的个人财产尊重。因此,加快我国医保基金保值增值,在经济下行叠加减税降费,财政收支压力较大的背景下,显得紧迫。

笔者认为,第一步是从现在起,历年基金医保结存资金“就地转型”,从“3个月整存整取”升级为“协议存款”,根据城镇职工基本养老保险基金协议存款3.0%-3.5%的平均利率水平,医保基金协议存款利率起码可获得3.0%左右,这样至少比目前提高1.7个百分点左右,每年可增加近500亿的投资收益。同时,每年当期缴费结余的几千亿元可采取委托方式实施市场化和专业化的投资,两者相加预计很快就能超过1000亿元投资收益。第二步是逐渐将滚存结余资金归集起来实施市场化和专业化投资。关于流动性问题,无论是第一步还是第二步,地方均应留存可支付六个月的流动性,以备不时之需。

(作者系泰康养老健康保险事业部副总经理,高级经济师)

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